व्यक्तिगत वित्त और उसके पाँच स्तंभ
त्योहार पर मिले पैसे तुरंत खर्च करें या कुछ गुल्लक में रखें, यह छोटा निर्णय ही पैसे के प्रबंधन सीखने की शुरुआत है।
व्यक्तिगत वित्त (personal finance) यानी ज़रूरतें और इच्छाएँ पूरी करने के लिए व्यक्ति के पैसे की योजना और प्रबंधन : कितना खर्च, कितनी बचत, कहाँ निवेश और भविष्य की तैयारी। इसके पाँच स्तंभ हैं : आय, बजट, बचत, निवेश और सुरक्षा (जोखिम प्रबंधन)। आय (income) वह पैसा है जो वस्तुएँ बेचने या सेवाएँ देने पर नियमित या कभी-कभी मिलता है; जैसे वेतन, व्यापार का लाभ, किराया, ब्याज और लाभांश।
आकृति में : पाँच स्तंभ आय से सुरक्षा तक एक के बाद एक आते हैं।
व्यक्तिगत वित्त और उसके पाँच स्तंभ
ऐप में इस आकृति को हाथ से हिलाकर देख सकते हैं।
ऐप में खोलेंनियम 1 : पाँच स्तंभ क्रम से पहचानें
- आसान : आय पहला स्तंभ है; उसके बिना खर्च, बचत या निवेश संभव नहीं।
- मध्यम : शिक्षक का वेतन, दुकानदार का लाभ और मकान का किराया आय के रूप हैं।
- परीक्षा-प्रकार : क्रम : आय → बजट → बचत → निवेश → सुरक्षा।
नियम 2 : आय के स्रोत पहचानें
- आसान : बैंक जमा पर ब्याज आय है।
- मध्यम : शेयरधारक को मिलने वाला लाभांश भी आय है।
- परीक्षा-प्रकार : 'कमाओ और सीखो' योजनाओं में विद्यार्थी अंशकालिक काम, इंटर्नशिप या प्रशिक्षुता से आय पाते हैं।
छोटी उम्र से आर्थिक निर्णय सीखने पर सुरक्षा, स्वावलंबन और आत्मविश्वास बढ़ता है।
व्यक्तिगत वित्त को केवल अमीरों के लिए मानना; वह हर किसी के लिए, आय कितनी भी हो, महत्त्वपूर्ण है।
याद रखने की युक्ति : आ-ब-ब-नि-सु = आय, बजट, बचत, निवेश, सुरक्षा।
अंतर पहचानें
| स्तंभ | काम | उदाहरण |
|---|---|---|
| आय | पैसा मिलना | वेतन, किराया, ब्याज |
| बचत | पैसे का कुछ भाग अलग रखना | गुल्लक, बैंक खाता |
| सुरक्षा | पैसे और संपत्ति सुरक्षित रखना | बीमा |
अभ्यास के प्रश्न
- 1व्यक्तिगत वित्त क्या है?
- 2व्यक्तिगत वित्त के पाँच स्तंभ कौन-से हैं?
- 3आय क्या है?
- 4आय के तीन उदाहरण लिखिए।
- 5आय को व्यक्तिगत वित्त का आरंभ-बिंदु क्यों माना जाता है?
- 6'कमाओ और सीखो' योजनाएँ क्या हैं?
- 7कम आय वाले व्यक्ति के लिए भी व्यक्तिगत वित्त क्यों महत्त्वपूर्ण है?
- 8पाँच स्तंभ एक-दूसरे से कैसे जुड़े हैं?
उत्तर देखें (पहले खुद हल करें)
- 1ज़रूरतें और इच्छाएँ पूरी करने के लिए व्यक्ति के पैसे की योजना और प्रबंधन।
- 2आय, बजट, बचत, निवेश और सुरक्षा।
- 3वस्तुएँ बेचने या सेवाएँ देने पर मिलने वाला पैसा।
- 4वेतन, किराया, ब्याज (या लाभांश, व्यापार का लाभ)।
- 5क्योंकि आय के बिना खर्च, बचत या निवेश नहीं हो सकता।
- 6इनमें विद्यार्थी पढ़ाई के साथ अंशकालिक काम, इंटर्नशिप या प्रशिक्षुता से कमाते हैं।
- 7क्योंकि सीमित पैसे का अच्छा उपयोग हर किसी के लिए ज़रूरी है।
- 8आय से बजट बनता है, बचत बचती है, उसे निवेश किया जाता है और सुरक्षा उसे बचाती है।
बजट : खर्च की योजना
स्कूल ट्रिप के लिए अगले महीने पैसे चाहिए तो पहले तय करना होता है कि कितने लगेंगे और हर हफ़्ते कितने अलग रखने हैं।
बजट (budget) आय कैसे खर्च होगी इसकी पहले से लिखी योजना है, जिसका उद्देश्य आय और खर्च का संतुलन है। यह अनावश्यक खर्च घटाता है और ज़रूरी खर्चों को प्राथमिकता देता है। चार चरण : (1) खर्च पहचानें, (2) बचत का लक्ष्य तय करें, (3) खर्च पर नज़र रखें, (4) बजट की समीक्षा कर बदलें। लक्ष्य तय करते समय पूछें : क्या चाहिए, कितना पैसा लगेगा, कब तक, और कौन-से कदम।
आकृति में : चार चरण सूची से समीक्षा तक।
बजट : खर्च की योजना
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ऐप में खोलेंनियम 1 : लक्ष्य ÷ महीने = मासिक बचत
- आसान : छह महीने में ₹3,000 जमा करने हों तो हर महीने ₹500 चाहिए।
- मध्यम : बारह महीने में ₹2,400 जमा करने हों तो हर महीने ₹200 चाहिए।
- परीक्षा-प्रकार : स्पष्ट लक्ष्य से बचत आसान होती है।
नियम 2 : बजट को यथार्थवादी रखें
- आसान : यातायात खर्च बढ़े तो बजट बदलें।
- मध्यम : अप्रत्याशित चिकित्सा खर्च आए तो अन्य खर्च घटाने पड़ते हैं।
- परीक्षा-प्रकार : नियमित समीक्षा बजट को यथार्थवादी और प्रभावी रखती है।
बजट से हम आय की सीमा में रहते हैं और भावावेश की खरीद से बचते हैं।
यह मानना कि बजट एक बार बनाकर कभी नहीं बदलना; परिस्थिति के अनुसार बदलना पड़ता है।
याद रखने की युक्ति : सूची → लक्ष्य → नज़र → समीक्षा; मासिक बचत = लक्ष्य ÷ महीने।
अंतर पहचानें
| चरण | कार्य | उदाहरण |
|---|---|---|
| 1 और 2 | खर्च पहचानें, लक्ष्य तय करें | साइकिल के लिए छह महीने में ₹3,000 |
| 3 | वास्तविक खर्च की तुलना | कहाँ ज़्यादा खर्च हुआ यह खोजना |
| 4 | समीक्षा | बढ़े यातायात खर्च के अनुसार बदलाव |
अभ्यास के प्रश्न
- 1बजट (budget) क्या है?
- 2बजट बनाने के चार चरण लिखिए।
- 3छह महीने में ₹3,000 जमा करने के लिए हर महीने कितनी बचत करनी होगी?
- 4लक्ष्य तय करते समय कौन-से चार प्रश्न पूछें?
- 5बजट की समीक्षा क्यों करनी चाहिए?
- 6बजट अनावश्यक खर्च कैसे घटाता है?
- 7वर्ष भर में ₹7,200 जमा करने के लिए हर महीने कितना?
- 8बैडमिंटन रैकेट के लिए बजट कैसे बैठाएँगे? तीन विकल्प बताइए।
उत्तर देखें (पहले खुद हल करें)
- 1आय कैसे खर्च होगी इसकी पहले से लिखी योजना।
- 2खर्च पहचानें, बचत लक्ष्य तय करें, खर्च पर नज़र रखें, समीक्षा करें।
- 3₹500।
- 4क्या चाहिए, कितना पैसा लगेगा, कब तक, कौन-से कदम।
- 5आय, खर्च या लक्ष्य बदलने पर उसे यथार्थवादी रखने के लिए।
- 6वह ज़रूरी खर्चों को प्राथमिकता देकर भावावेश की खरीद से बचाता है।
- 7₹600।
- 8अन्य खर्च घटाना, बचत उपयोग करना या माता-पिता/मित्रों से उधार लेना।
बचत, निवेश और चक्रवृद्धि
प्रिया ₹500 गुल्लक में रखती है और समीर उसे 8% ब्याज वाली योजना में रखता है। साल भर बाद प्रिया के पास ₹500 और समीर के पास ₹540।
बचत (saving) यानी आय का कुछ भाग भविष्य के लिए अलग रखना। निवेश (investing) यानी बचत को ऐसी संपत्ति में लगाना जिससे उसका मूल्य बचे और प्रतिफल मिले। महँगाई (inflation) यानी कीमतों का बढ़ना; इससे क्रय-शक्ति (purchasing power) घटती है। तरलता (liquidity) यानी संपत्ति कितनी जल्दी नकद में बदली जा सकती है। चक्रवृद्धि (compounding) यानी मूलधन और पहले मिले प्रतिफल पर भी प्रतिफल मिलना।
आकृति में : चार अवधारणाएँ : बचत, निवेश, महँगाई और चक्रवृद्धि।
नियम 1 : नई कीमत = पुरानी कीमत + महँगाई से वृद्धि
- आसान : ₹1,000 का बैग 6% महँगाई में साल भर बाद लगभग ₹1,060 का हो जाता है।
- मध्यम : पैसा घर में पड़ा रहे तो क्रय-शक्ति घटती है, इसलिए वही बैग खरीदना संभव नहीं हो सकता।
- परीक्षा-प्रकार : निवेश पैसे को महँगाई दर से तेज़ बढ़ने देता है।
नियम 2 : जल्दी शुरू करें तो चक्रवृद्धि का लाभ ज़्यादा
- आसान : भविषा 25 वर्ष की उम्र में और ध्रुव 35 वर्ष में हर साल ₹1,000 लगाते हैं; दोनों को 7% प्रतिफल।
- मध्यम : 65 वर्ष की उम्र में भविषा के पास लगभग ₹1,99,635 और ध्रुव के पास लगभग ₹94,460।
- परीक्षा-प्रकार : वार्षिक राशि समान होने पर भी ध्रुव के पास आधे से कम है, क्योंकि पहले लगाया धन ज़्यादा समय प्रतिफल देता है।
चक्रवृद्धि के वक्र शुरू में सपाट और बाद में बहुत ढलानदार होते हैं; समय ही उसका बड़ा सहारा है।
गुल्लक में रखा पैसा बढ़ता नहीं; सुरक्षित लगे तो भी महँगाई से उसका मूल्य घटता है।
याद रखने की युक्ति : बचत = अलग रखना, निवेश = वृद्धि, महँगाई = मूल्य घटना, चक्रवृद्धि = समय।
अंतर पहचानें
| शब्द | अर्थ | उदाहरण |
|---|---|---|
| तरलता | नकद में बदलने की सरलता | घर की नकदी अत्यंत तरल |
| क्रय-शक्ति | पैसे से कितनी वस्तुएँ मिलती हैं | महँगाई में घटती है |
| चक्रवृद्धि | प्रतिफल पर प्रतिफल | ₹1,000 वार्षिक, 7%, 40 वर्ष |
अभ्यास के प्रश्न
- 1बचत क्या है?
- 2निवेश क्या है?
- 3महँगाई क्या है?
- 4क्रय-शक्ति (purchasing power) क्या है?
- 5तरलता (liquidity) क्या है?
- 6चक्रवृद्धि क्या है?
- 7प्रिया और समीर के उदाहरण से क्या पता चलता है?
- 8भविषा और ध्रुव के उदाहरण से जल्दी निवेश का महत्त्व समझाइए।
उत्तर देखें (पहले खुद हल करें)
- 1आय का कुछ भाग भविष्य के लिए अलग रखना।
- 2बचत को ऐसी संपत्ति में लगाना जिससे मूल्य बचे और प्रतिफल मिले।
- 3वस्तुओं और सेवाओं की कीमतों में वृद्धि।
- 4मुद्रा की एक इकाई से कितनी वस्तुएँ और सेवाएँ खरीदी जा सकती हैं वह क्षमता।
- 5संपत्ति मूल्य खोए बिना कितनी आसानी से नकद में बदली जा सकती है।
- 6मूलधन और पहले मिले प्रतिफल पर भी प्रतिफल मिलना।
- 7दोनों ज़िम्मेदार हैं, पर निवेशित पैसा (₹540) बढ़ता है, गुल्लक का (₹500) नहीं।
- 8दोनों ने समान राशि लगाई, पर भविषा के पैसे को ज़्यादा वर्ष प्रतिफल मिला; इसलिए उसके पास लगभग दुगुनी राशि है।
निवेश के प्रमुख विकल्प
कुछ लोग पैसा बैंक में सुरक्षित चाहते हैं, कुछ थोड़ा जोखिम लेकर ज़्यादा कमाई की प्रतीक्षा करते हैं। हर किसी के लिए अलग विकल्प है।
सावधि जमा (FD) : निश्चित अवधि के लिए एकमुश्त राशि बैंक/डाकघर में रखने पर तय ब्याज मिलता है; सुरक्षित, निश्चित प्रतिफल; PPF, NSC और सुकन्या समृद्धि योजना सरकारी विकल्प हैं। बॉन्ड : सरकार या कंपनी को निश्चित समय के लिए ऋण देना; ₹10,000 पर 5% यानी साल में ₹500 ब्याज। शेयर : कंपनी का स्वामित्व; लाभांश और भाव-वृद्धि, पर अधिक जोखिम। म्यूचुअल फंड : कई निवेशकों का पैसा मिलाकर पेशेवर प्रबंधक शेयर/बॉन्ड में लगाता है; विविधीकरण से जोखिम घटता है।
आकृति में : चार विकल्प सुरक्षित से अधिक जोखिम वाले के क्रम में।
निवेश के प्रमुख विकल्प
ऐप में इस आकृति को हाथ से हिलाकर देख सकते हैं।
ऐप में खोलेंनियम 1 : बॉन्ड के ब्याज का गणित : राशि × दर
- आसान : ₹10,000 पर 5% ब्याज = ₹500।
- मध्यम : एक वर्ष बाद परिपक्व होने पर कुल ₹10,500 मिलते हैं।
- परीक्षा-प्रकार : सरकारी बॉन्ड सामान्यतः कंपनी बॉन्ड से सुरक्षित माने जाते हैं।
नियम 2 : विकल्प और उसका स्वभाव जोड़ें
- आसान : सावधि जमा सुरक्षा को प्राथमिकता देने वालों के लिए।
- मध्यम : शेयर यानी कंपनी की आंशिक मालिकी; भाव घटते-बढ़ते हैं।
- परीक्षा-प्रकार : म्यूचुअल फंड में विविधीकरण से जोखिम घटता है, पर हानि हो सकती है।
BSE SENSEX बॉम्बे स्टॉक एक्सचेंज का मानक सूचकांक है और 30 बड़ी, सक्रिय कंपनियों का प्रदर्शन दिखाता है।
यह मानना कि म्यूचुअल फंड में हानि होती ही नहीं; 'बाज़ार जोखिमों के अधीन' चेतावनी इसी कारण होती है।
याद रखने की युक्ति : FD = सुरक्षा, बॉन्ड = ऋण, शेयर = स्वामित्व, फंड = सामूहिक।
अंतर पहचानें
| विकल्प | स्वरूप | जोखिम |
|---|---|---|
| सावधि जमा | तय ब्याज, निश्चित प्रतिफल | कम |
| बॉन्ड | ऋण देकर नियमित ब्याज | सरकारी कम, कंपनी थोड़ा अधिक |
| शेयर | कंपनी का स्वामित्व | सर्वाधिक |
अभ्यास के प्रश्न
- 1सावधि जमा (FD) क्या है?
- 2बॉन्ड क्या है?
- 3शेयर क्या है?
- 4₹10,000 के बॉन्ड पर 5% ब्याज हो तो एक वर्ष का ब्याज कितना?
- 5BSE SENSEX क्या दर्शाता है?
- 6म्यूचुअल फंड जोखिम कैसे घटाते हैं?
- 7शेयर में जोखिम अधिक क्यों होता है?
- 8सरकारी बॉन्ड और कंपनी बॉन्ड की तुलना कीजिए।
उत्तर देखें (पहले खुद हल करें)
- 1निश्चित अवधि के लिए एकमुश्त राशि बैंक/डाकघर में रखकर तय ब्याज पाना।
- 2सरकार या कंपनी को निश्चित समय के लिए दिया गया ऋण।
- 3कंपनी में स्वामित्व का हिस्सा।
- 4₹500।
- 530 बड़ी, सक्रिय कंपनियों के प्रदर्शन से भारतीय शेयर बाज़ार की समग्र स्थिति।
- 6वे निवेश को विभिन्न संपत्तियों में बाँटते हैं (विविधीकरण)।
- 7क्योंकि बाज़ार, कंपनी के प्रदर्शन और अर्थव्यवस्था के अनुसार भाव घटते-बढ़ते हैं।
- 8सरकारी बॉन्ड सामान्यतः अधिक सुरक्षित; कंपनी बॉन्ड थोड़े अधिक जोखिम वाले।
जोखिम और प्रतिफल, ऋण और EMI
बड़ी खरीद किस्तों पर करने से रोज़ की बचत और आपातकालीन निधि पर असर पड़ता है; इसलिए ऋण लेने से पहले सोचें।
निवेश करते समय चार घटक देखें : जोखिम (risk) यानी पैसा खोने की संभावना; प्रतिफल (return) यानी निवेश से मिला लाभ; समय-सीमा (time horizon); और तरलता। सामान्यतः कम जोखिम = कम प्रतिफल, अधिक जोखिम = अधिक संभावित प्रतिफल। ऋण (debt) यानी किसी का देय धन; उत्पादक कार्य (शिक्षा ऋण) के लिए उपयोगी, पर अनावश्यक वस्तुओं के लिए बोझ। EMI ऋण चुकाने की तय मासिक किस्त है; उसमें मूलधन और ब्याज दोनों होते हैं।
आकृति में : चार घटक निर्णय तय करते हैं : जोखिम, प्रतिफल, समय, तरलता।
नियम 1 : कम जोखिम = कम प्रतिफल; अधिक जोखिम = अधिक संभावित प्रतिफल
- आसान : सावधि जमा कम जोखिम की और स्थिर कम प्रतिफल वाली।
- मध्यम : म्यूचुअल फंड FD से अधिक प्रतिफल दे सकते हैं।
- परीक्षा-प्रकार : लंबे समय में शेयर सर्वाधिक प्रतिफल दे सकते हैं, पर उनमें जोखिम भी सर्वाधिक होता है।
नियम 2 : EMI = ऋण चुकाने की मासिक किस्त
- आसान : ₹30,000 का फ्रिज ₹3,000 की 12 EMI में लिया।
- मध्यम : 12 × ₹3,000 = ₹36,000, यानी ₹6,000 अधिक; वह ब्याज है।
- परीक्षा-प्रकार : बहुत EMI हों तो बचत और आपातकालीन निधि पर असर पड़ता है।
ऋण उत्पादक कार्य (जैसे शिक्षा) के लिए उपयोगी; अनावश्यक वस्तुओं के लिए लेने पर ऋण का बोझ बढ़ता है।
यह मानना कि EMI में केवल मूल राशि होती है; उसमें मूलधन और ब्याज दोनों होते हैं।
याद रखने की युक्ति : जोखिम ↑ तो प्रतिफल ↑; EMI = मूलधन + ब्याज।
अंतर पहचानें
| विकल्प | जोखिम | संभावित प्रतिफल |
|---|---|---|
| सावधि जमा | कम | स्थिर, कम |
| म्यूचुअल फंड | मध्यम | अधिक हो सकता है |
| शेयर | सर्वाधिक | लंबे समय में सर्वाधिक |
अभ्यास के प्रश्न
- 1जोखिम (risk) क्या है?
- 2प्रतिफल (return) क्या है?
- 3निवेश निर्णय के चार घटक कौन-से हैं?
- 4EMI क्या है?
- 5₹30,000 का फ्रिज ₹3,000 की 12 EMI पर लें तो कुल कितना देना होगा?
- 6कौन-सा ऋण उपयोगी और कौन-सा हानिकारक हो सकता है?
- 7जोखिम और प्रतिफल का संबंध स्पष्ट कीजिए।
- 8परिवार EMI पर खरीदारी क्यों करता है और उसकी हानि क्या है?
उत्तर देखें (पहले खुद हल करें)
- 1पैसा खोने की संभावना।
- 2निवेश से मिला लाभ।
- 3जोखिम, प्रतिफल, समय-सीमा और तरलता।
- 4ऋण चुकाने के लिए हर महीने भरी जाने वाली तय किस्त।
- 5₹36,000।
- 6शिक्षा ऋण उपयोगी; अनावश्यक वस्तुओं के लिए ऋण हानिकारक।
- 7कम जोखिम में कम प्रतिफल, अधिक जोखिम में अधिक संभावित प्रतिफल।
- 8एकदम बड़ी राशि देने से बचा जाता है; पर कुल खर्च अधिक होता है और बचत घट सकती है।
बीमा : सुरक्षा और जोखिम प्रबंधन
बीमारी, दुर्घटना या घर का नुकसान अचानक आता है। बीमा हो तो परिवार को बचत खर्च नहीं करनी पड़ती।
बीमा (insurance) एक कानूनी अनुबंध है जिसमें व्यक्ति बीमा कंपनी को निश्चित राशि, यानी प्रीमियम, देता है और निर्धारित नुकसान होने पर कंपनी आर्थिक क्षतिपूर्ति देती है। सिद्धांत : कई लोगों के प्रीमियम एक साझा कोष में जाते हैं, नुकसान होने पर उससे सहायता मिलती है (जोखिम बाँटना)। प्रकार : स्वास्थ्य बीमा (जैसे आयुष्मान भारत PM-JAY), जीवन बीमा और सामान्य बीमा (वाहन, संपत्ति, फसल, पशु)।
आकृति में : चार रंग चार प्रकार के बीमा के।
नियम 1 : प्रीमियम भरें, क्षतिपूर्ति पाएँ
- आसान : परिवार हर महीने ₹500 स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम भरता है।
- मध्यम : इलाज की ज़रूरत हो तो बीमा कंपनी अस्पताल खर्च का बड़ा भाग देती है।
- परीक्षा-प्रकार : बीमा जोखिम बाँटने के सिद्धांत पर चलता है; कई लोगों के प्रीमियम एक कोष में जुड़ते हैं।
नियम 2 : नुकसान पहचानें और बीमा प्रकार जोड़ें
- आसान : वाहन दुर्घटना → वाहन बीमा।
- मध्यम : आग, चोरी, बाढ़ → संपत्ति बीमा; आपदा में फसल का नुकसान → फसल बीमा।
- परीक्षा-प्रकार : कमाने वाले की मृत्यु के बाद जीवन बीमा से रोज़ का खर्च, बच्चों की शिक्षा और ऋण-चुकौती होती है।
बीमा आर्थिक सुरक्षा देता है और प्रीमियम से बचत की आदत भी डालता है।
बीमा को केवल लाभ कमाने का साधन मानना; वह मुख्यतः सुरक्षा देता है।
याद रखने की युक्ति : प्रीमियम भरें → नुकसान पर क्षतिपूर्ति; तीन प्रकार : स्वास्थ्य, जीवन, सामान्य।
अंतर पहचानें
| प्रकार | किससे सुरक्षा | उदाहरण |
|---|---|---|
| स्वास्थ्य बीमा | इलाज का खर्च | आयुष्मान भारत PM-JAY |
| जीवन बीमा | कमाने वाले की मृत्यु का प्रभाव | परिवार का खर्च और शिक्षा |
| सामान्य बीमा | वाहन, घर, फसल, पशु | फसल बीमा |
अभ्यास के प्रश्न
- 1बीमा क्या है?
- 2प्रीमियम (premium) क्या है?
- 3बीमा का सिद्धांत क्या है?
- 4बीमा के तीन प्रकार कौन-से हैं?
- 5आयुष्मान भारत PM-JAY किसकी मदद करता है?
- 6फसल बीमा किसानों के लिए कैसे उपयोगी है?
- 7जीवन बीमा परिवार की कैसे मदद करता है?
- 8स्वास्थ्य बीमा न हो तो परिवार को क्या कठिनाई आ सकती है?
उत्तर देखें (पहले खुद हल करें)
- 1प्रीमियम के बदले निर्धारित नुकसान की आर्थिक क्षतिपूर्ति देने वाला कानूनी अनुबंध।
- 2बीमा कंपनी को नियमित रूप से दी जाने वाली राशि।
- 3जोखिम बाँटना; कई लोगों के प्रीमियम एक कोष में जमा होते हैं।
- 4स्वास्थ्य, जीवन और सामान्य बीमा।
- 5पात्र कम आय वाले परिवारों को स्वास्थ्य बीमा के रूप में।
- 6प्राकृतिक आपदा, कीट और बाज़ार भाव से होने वाले नुकसान से सुरक्षा मिलती है।
- 7रोज़ का खर्च, बच्चों की शिक्षा और ऋण-चुकौती पूरी करने में।
- 8इलाज पर बचत का बड़ा भाग खर्च करना पड़ता है।
कर और आयकर
स्कूल, अस्पताल, सड़कों और सुरक्षा के लिए पैसा चाहिए, जो सरकार करों से जुटाती है। ईमानदारी से कर देना नागरिक का कर्तव्य है।
कर (tax) व्यक्तियों और व्यवसायों द्वारा सरकार को दिया जाने वाला अनिवार्य भुगतान है। प्रत्यक्ष कर आय या लाभ पर सीधे लगता है (जैसे आयकर); अप्रत्यक्ष कर वस्तुओं-सेवाओं की कीमत में जुड़ा होता है (जैसे GST)। आयकर वर्ष की आय पर लगता है (वित्तीय वर्ष 1 अप्रैल से 31 मार्च); आय बढ़ने पर कर बढ़ता है, इसे प्रगतिशील कराधान कहते हैं। भारत में स्लैब प्रणाली है। नई कर व्यवस्था (वित्तीय वर्ष 2025–26) : ₹4 लाख तक शून्य; 4–8 लाख 5%; 8–12 लाख 10%; 12–16 लाख 15%; 16–20 लाख 20%; 20–24 लाख 25%; 24 लाख से अधिक 30%।
आकृति में : चार रंग कराधान के चार मूल भाग।
नियम 1 : आय के हर हिस्से पर उसी पट्टी की दर
- आसान : ₹4 लाख तक कर शून्य।
- मध्यम : अगले ₹4 लाख पर 5% = ₹20,000।
- परीक्षा-प्रकार : प्रिया का वेतन ₹14 लाख; ₹75,000 मानक कटौती के बाद कर-योग्य आय ₹13,25,000।
नियम 2 : कर-गणना : 20,000 + 40,000 + 18,750
- आसान : ₹8–12 लाख पट्टी में 10% × ₹4,00,000 = ₹40,000।
- मध्यम : शेष ₹1,25,000 पर 15% = ₹18,750।
- परीक्षा-प्रकार : कुल कर ₹20,000 + ₹40,000 + ₹18,750 = ₹78,750।
कर सरकार को स्कूल, अस्पताल, सड़क और सुरक्षा के लिए धन देते हैं; ईमानदारी से और समय पर कर देना नागरिक की ज़िम्मेदारी है।
पूरी आय पर एक ही दर लगाना; स्लैब प्रणाली में हर पट्टी पर अलग दर।
याद रखने की युक्ति : प्रत्यक्ष = आय पर, अप्रत्यक्ष = कीमत में; सीढ़ियाँ 0 – 5 – 10 – 15 – 20 – 25 – 30 %।
अंतर पहचानें
| कर | कैसे लगता है | उदाहरण |
|---|---|---|
| प्रत्यक्ष कर | आय/लाभ पर सीधे | आयकर |
| अप्रत्यक्ष कर | वस्तुओं-सेवाओं की कीमत में | GST |
| प्रगतिशील कर | आय बढ़ी, कर बढ़ा | स्लैब प्रणाली |
अभ्यास के प्रश्न
- 1कर क्या है?
- 2प्रत्यक्ष और अप्रत्यक्ष कर का अंतर बताइए।
- 3GST किस प्रकार का कर है?
- 4प्रगतिशील कराधान क्या है?
- 5साई की कर-योग्य आय ₹3,80,000 है; उसे कितना आयकर?
- 6प्रिया की ₹13,25,000 की कर-योग्य आय पर कुल कर कितना?
- 7मानक कटौती (standard deduction) क्या है?
- 8ईमानदारी से कर देना नागरिक का कर्तव्य क्यों है?
उत्तर देखें (पहले खुद हल करें)
- 1सरकार को दिया जाने वाला अनिवार्य भुगतान।
- 2प्रत्यक्ष कर आय पर सीधे लगता है; अप्रत्यक्ष कर वस्तुओं-सेवाओं की कीमत में जुड़ता है।
- 3अप्रत्यक्ष कर।
- 4आय बढ़ने पर कर बढ़ने वाली प्रणाली।
- 5शून्य, क्योंकि ₹4 लाख तक कर नहीं।
- 6₹78,750।
- 7निश्चित राशि जो वेतनभोगी और पेंशनभोगी कर गणना से पहले आय से घटा सकते हैं।
- 8क्योंकि कर स्कूल, अस्पताल, सड़क और सुरक्षा जैसी सार्वजनिक सेवाओं को धन देता है।
समग्र समीक्षा : पैसे का समझदारी से प्रबंधन
जो अपना आर्थिक भविष्य बनाना चाहते हैं वे आज के छोटे निर्णय सोच-समझकर लेते हैं : खर्च, बचत, निवेश, बीमा, ऋण और कर।
अध्याय का सार : छोटी उम्र से आर्थिक निर्णय सीखने से सुरक्षा, स्वावलंबन और आत्मविश्वास आता है। पाँच स्तंभ (आय, बजट, बचत, निवेश, सुरक्षा) पैसे को दिशा देते हैं। बचत और निवेश महँगाई से बचाते हैं; निवेश विकल्प जोखिम और प्रतिफल में अलग हैं, इसलिए लक्ष्य और जोखिम-क्षमता के अनुसार चुनें। बीमा नुकसान से बचाता है और कर सार्वजनिक सेवाओं को धन देते हैं।
आकृति में : चार रंग आर्थिक नियोजन के चार भाग।
नियम 1 : अध्याय की संख्याएँ अलग लिखकर याद करें
- आसान : ₹500 × 6 = ₹3,000 बचत; बॉन्ड पर 5% ब्याज = ₹500।
- मध्यम : 6% महँगाई में ₹1,000 का बैग ₹1,060; ₹500 पर 8% = ₹540।
- परीक्षा-प्रकार : ₹14 लाख वेतन → ₹13,25,000 कर-योग्य → कर ₹78,750।
नियम 2 : हर अवधारणा के लिए एक उदाहरण लिखें
- आसान : सुरक्षा = बीमा।
- मध्यम : सुरक्षित निवेश = FD; अधिक जोखिम = शेयर।
- परीक्षा-प्रकार : शिक्षा ऋण उत्पादक; अनावश्यक वस्तुओं के लिए ऋण बोझ।
पैसे का समझदारी से प्रबंधन केवल अधिक कमाना नहीं, बल्कि हर चरण पर सोच-समझकर निर्णय लेना है।
यह मानना कि अधिक आय हो तो वित्तीय योजना की ज़रूरत नहीं।
याद रखने की युक्ति : कमाएँ → योजना बनाएँ → बचाएँ → बढ़ाएँ → सुरक्षित करें → कर दें।
अंतर पहचानें
| अवधारणा | एक पंक्ति में | उदाहरण |
|---|---|---|
| बजट | आय खर्च की योजना | ₹3,000 में स्कूल की खरीद |
| चक्रवृद्धि | प्रतिफल पर प्रतिफल | भविषा बनाम ध्रुव |
| बीमा | जोखिम बाँटना | स्वास्थ्य बीमा |
अभ्यास के प्रश्न
- 1व्यक्तिगत वित्त का पहला स्तंभ कौन-सा है?
- 2अप्रत्यक्ष कर का एक उदाहरण दीजिए।
- 3कम जोखिम और स्थिर प्रतिफल वाला निवेश कौन-सा है?
- 4बचत और निवेश में अंतर क्या है?
- 5बीमा में जोखिम बाँटने का क्या अर्थ है?
- 6₹5,000 पर 8% ब्याज से साल भर का ब्याज कितना?
- 7महँगाई में पैसे घर में रखना हानिकारक क्यों है?
- 8कोई आर्थिक लक्ष्य चुनकर लिखिए कि उसके लिए पाँच स्तंभ कैसे उपयोग करेंगे।
उत्तर देखें (पहले खुद हल करें)
- 1आय।
- 2GST।
- 3सावधि जमा (FD)।
- 4बचत यानी पैसे अलग रखना; निवेश यानी उन्हें बढ़ने के लिए संपत्ति में लगाना।
- 5कई लोगों के प्रीमियम एक कोष में जमा होकर नुकसान उठाने वालों की मदद करते हैं।
- 6₹400।
- 7क्योंकि महँगाई से क्रय-शक्ति घटती है और पैसा बढ़ता नहीं।
- 8जैसे साइकिल : आय से ₹3,000, मासिक ₹500 बजट, बचत, सुरक्षित जमा और ज़रूरत पर आपातकालीन निधि।